一、引言
公司内部控制自我评价
公司内部控制自我评价是企业财务管理和内部控制的重要内容。通过撰写这一部分，可以全面了解企业在内部控制体系的建设、实施和管理过程中取得的成就与不足，为以后的改进提供依据。
二、重点控制活动
20XX 年度内，在公司推行“基础管理年”、全面推进战略导向管理体系的背景下，公司不断完善内部控制制度，逐步调整对控股子公司的管理模式，进一步改进了内部控制体系。以下是重点控制活动的主要内容：
- 控制结构建设
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公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级的目标、职责和权限，建立了制衡和监督机制，确保授权范围内功能得以严格执行。
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制度建设完善
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在“三九医药股份有限公司”内部审计制度中，公司建立了独立的内核度审计、经济效益审计、工程决算审计、财务审计、预算管理等专门管理制度，并在审计部设立审计师和审计员，全面覆盖了内部控制的各个方面。
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内部审计功能强化
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20XX 年，公司正式设立内部审计部门，将内核度审计作为核心职责，并结合战略监控工具，除了对内部控制进行监督检查外，还对招投标管理、二级企业资本性支出、投资兼并前尽职调查等事项进行介入。目前审计部共六人，包括部长一人和审计师两人、审计员三人，均为本科及以上学历。
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重要活动与成效
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20XX 年，公司修订了《三九医药股份有限公司招标管理制度》、《三九医药内部审计制度》，制定了《三九医药下属企业内部审计条例》等制度，并在“三九医药”这一管理的背景下，强化了内部审计职能。审计部通过开展内核度审计、资本性支出后续审计、清算审计、经济效益审计、工程决算审计、拟收购项目尽职调查等多种类型的审计工作，覆盖了公司本部及下属企业共11家企业的12项审计任务。最终，公司出具了11家公司《落实审计意见通知书》，要求其严格按照审计建议整改，并将整改步骤和时间上报给相关负责人，以促进被审计单位对审计建议的落实。
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项目管理与公开
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审计部积极参与招标项目管理，确保招标程序规范。20XX 年，公司组织了58 个项目（资产债务重组）的招标，确保了招标流程的规范和透明性。
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资金使用管理
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公司在募集资金使用方面严格遵守《招股说明书》的规定，并对变更项目已履行审批及信息披露手续。20XX 年度未新增外担保事项，积极寻求延续担保解决方案，以控制对外担保风险。
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投资管理
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20XX 年，公司制定了《投资管理暂行办法》，明确了对外投资的原则、程序、权限和下属子公司的管理职责。《公司章程》已明确对外投资的审批权限，相关规定已经得到有效执行。
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信息披露与内部报告
- 公司建立了《信息披露事务管理制度》和《重大事项内部报告制度》，对公开披露和重大内部事项进行了全程控制。对照深交所《上市公司内部控制指引》的规定，公司对披露内容和内部报告进行全程监管，并未发现违反相关规定的案例。
三、总体评价
公司内部控制体系的整体性较强，涵盖了财务预算、投资决策、药品研发、市场营销、薪酬绩效、资本支出等多个环节，能够有效整合所有营运环节。通过与三九集团购入“999”及三九系列商标后，进一步规范了商标授权使用管理，强化了品牌发展战略，同时通过司法途径打击不正当侵权行为。总体而言，公司内部控制体系具有较强的完整性，能够有效防范风险，提升经营质量和企业形象。
